PPP：環(huán)境績效考核方案設(shè)計要點(diǎn)

發(fā)布日期：2016-03-28來源：網(wǎng)絡(luò)來源編輯：靳明偉

[摘要]

　　 在PPP項目中，科學(xué)完善的績效考核制度（本文所述績效考核僅指項目合作期內(nèi)的績效考核，不包括中期評估），是政府方維護(hù)公眾利益、監(jiān)督社會資本方切實(shí)履行相關(guān)職責(zé)和義務(wù)的必要且有效的手段，這在國內(nèi)PPP應(yīng)用較為成熟的環(huán)境綜合治理領(lǐng)域體現(xiàn)尤為明顯。

　　以環(huán)境績效合同為例，如何進(jìn)一步規(guī)范環(huán)境績效合同服務(wù)的合同內(nèi)容、統(tǒng)一合同共識、縮短合同準(zhǔn)備和談判周期，加快PPP模式在水環(huán)境綜合整治領(lǐng)域的推廣應(yīng)用，是地方政府、社會投資人、中介機(jī)構(gòu)等各方關(guān)注的焦點(diǎn)。

　　在總結(jié)各地實(shí)踐的基礎(chǔ)上，濟(jì)邦咨詢公司聯(lián)合北京市京都律師事務(wù)所，編寫環(huán)境績效合同服務(wù)協(xié)議框架文本，對環(huán)境綜合整治類PPP項目績效考核方案做了介紹說明。在此先與諸位探討PPP項目績效考核方案的幾個設(shè)計要點(diǎn)：

　　首先，應(yīng)當(dāng)重視考核主體的選擇。該問題在實(shí)操中往往容易被忽視?？冃Э己酥黧w代表政府對項目運(yùn)作效果進(jìn)行評價，對評價結(jié)果負(fù)責(zé)。需強(qiáng)調(diào)的是這里“考核主體”實(shí)際上是考核責(zé)任主體，有可能與考核實(shí)施主體不一致。這是因為，目前PPP模式尚處于規(guī)范起步階段，單一政府職能部門承擔(dān)項目履約監(jiān)管職責(zé)尚有難度，對此，我們認(rèn)為，除了項目實(shí)施機(jī)構(gòu)，政府也可指定其他合適的政府主體協(xié)助項目實(shí)施機(jī)構(gòu)，或在項目實(shí)施機(jī)構(gòu)認(rèn)為有必要時允許其聘請第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)來對社會資本方進(jìn)行績效考核，但此兩種情形下的績效考核責(zé)任主體是唯一的，仍為項目實(shí)施機(jī)構(gòu)。

　　其次，明確考核內(nèi)容和評價標(biāo)準(zhǔn)。環(huán)境績效合同服務(wù)一般應(yīng)同時對項目合作范圍內(nèi)的水質(zhì)、水量、防洪標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)施設(shè)備維養(yǎng)（如需，比如污水處理廠）、水體視覺衛(wèi)生（主要指能通過肉眼觀察到的各類水體垃圾）以及水域岸線管理（如打造沿河/環(huán)湖景觀等）等常規(guī)內(nèi)容進(jìn)行績效考核，同時可結(jié)合項目特征和特殊需求（如海綿城市建設(shè)相關(guān)要求）設(shè)置其他考核項。其中，水質(zhì)和水量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)充分結(jié)合地域、時間和地方需求等個性化因素。針對每個考核項應(yīng)設(shè)置詳細(xì)的評價指標(biāo)和考核得分標(biāo)準(zhǔn)，這是整個績效考核方案設(shè)計的重點(diǎn)也是難點(diǎn)所在。

　　再次，應(yīng)將常規(guī)考核與臨時考核相結(jié)合。考核方法上，我們認(rèn)為，將常規(guī)考核與臨時考核相結(jié)合，以及將技術(shù)考核（如取樣、測量、實(shí)地觀測）與公眾反饋（如設(shè)立渠道收集意見并分析統(tǒng)計）相結(jié)合是兩條應(yīng)堅持的基本考核方式。此外，對于流域治理，還應(yīng)考慮設(shè)置監(jiān)控點(diǎn)與監(jiān)控斷面相結(jié)合以及干流考核與支流考核相結(jié)合（如同時包含干、支流）。

　　最后，要注重績效考核結(jié)果的應(yīng)用。績效考核不是目的，而是依據(jù)和手段。一來績效考核結(jié)果應(yīng)當(dāng)與按效付費(fèi)相關(guān)聯(lián)，是按效付費(fèi)的依據(jù)。二來關(guān)聯(lián)比例確定應(yīng)體現(xiàn)績效考核的激勵約束原則，是實(shí)現(xiàn)既有“激勵”又有“約束”的有效手段。需注意的是：考核周期內(nèi)的政府付費(fèi)既可“全額”也可“部分”與績效考核結(jié)果關(guān)聯(lián)，具體應(yīng)視治理客觀難度確定，而不是“一刀切”。

　　此外，環(huán)境治理服務(wù)費(fèi)的支付是每次績效考核的流程終點(diǎn)，也是社會資本方最為關(guān)切的績效考核流程環(huán)節(jié)，其重要性不言而喻。這里主要需要將支付時點(diǎn)、具體的支付流程以及延時支付的處理機(jī)制約定清楚。特別是延時支付的處理機(jī)制，需要對甲方無正當(dāng)理由延遲付費(fèi)和合同雙方對績效考核結(jié)果及環(huán)境服務(wù)費(fèi)金額存在爭議這兩種情形分別約定，必要的爭議解決機(jī)制需要考慮進(jìn)去。

　　以上所述的考核辦法，是在特定時間內(nèi)、針對可預(yù)見的項目運(yùn)作狀態(tài)和產(chǎn)出需求而確定的相對穩(wěn)定的一套考核制度。不過對于政府與社會資本合作的環(huán)境績效服務(wù)類的這種長期合作合同來說，不僅需要考慮相對穩(wěn)定的項目運(yùn)作狀態(tài)和產(chǎn)出需求，還需考慮到遠(yuǎn)期視情形做出調(diào)整的基本規(guī)則，因而需要對允許調(diào)整的范圍、擬重新確定的指標(biāo)分值權(quán)重、調(diào)整頻次、啟動調(diào)整的觸發(fā)機(jī)制等關(guān)鍵事項同步予以明確，以作為今后調(diào)整依據(jù)。

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